中小企业融资论文引言(2)
中小企业融资论文篇1
浅谈中小企业融资问题
摘要：本文从中小企业的融资概述谈起，详细分析了中小企业融资存在的问题，接着又分析了中小企业融资困难的成因。最后，就中小企业的融资难问题也从内部与外部两个方面提出了解决措施。
关键词：中小企业;融资;融资方式
随着经济体制改革的不断深入与发展，中小企业在我国经济发展中起到了越来越重大的作用。但是，我国的中小企业发展受到了来自于经济、制度以及法律等方面的巨大限制，并且由于中小企业自身存在的缺陷难以克服，我国的中小企业发展将面临十分严峻的形势。而在诸多的问题之中，中小企业融资困难这一问题首当其冲，本文将对中小企业融资问题加以研究。
一、中小企业融资概述
1.中小企业的作用。
1.1增强市场竞争，推进经济发展。中小企业数量十分庞大，在各行各业都出现了中小企业的身影，数量众多的中小企业参加到市场活动中去，使市场处于充分的竞争状态;中小企业的经营方式一般都十分灵活，对市场的需求方面反应十分迅速，可以随时根据市场的需求改变其经营策略，且与人们的日常生活息息相关，因此，中小企业的存在使市场充满活力，有利于资源的优化配置。同时，中小的企业的高速发展也使其成为政府的主要财政来源之一，推动了区域经济发展的同时也保障了税收的增加。
1.2推动技术进步。中小企业在推进科学技术更新换代方面也起到了重大作用。由于中小企业规模较小，难以实现规模效应，所以众多的中小企业开始向科技寻求解脱之路。20世纪70年代以来，新技术型的中小企业不断涌现，他们在电子信息等新技术方面取得了巨大成就，很多昔日的中小企业如微软、惠普等已经成长为世界型的大公司，科技不仅仅帮助中小企业渡过困境，同时中小企业在推动了科技的进一步发展。
二、中小企业融资存在问题
对于中小企业融资的研究，首先应该从中小企业融资所存在的问题入手，从中小企业融资渠道、融资成本几个方面分析。
1.中小企业融资渠道狭窄。
1.1银行仍是中小企业资金主要来源。目前，我国的中小企业融资渠道狭窄，资金来源比较单一。在2011年人民银行山西省晋中中支就中小企业融资难问题的一份调查报告中显示，在这次参与调查的100户中小企业中，从金融机构融资17.5亿元，占其所有融资的93.4%，其中主要资金来源是银行贷款。因此，银行都是中小企业资金获得的主要来源。
1.2中小企业难以通过资本市场公开筹集资金。目前，我国金融市场已经形成股票类、债券类等多种融资方式，但是这些融资方式对中小企业的开放程度十分有限，除了少量的信贷资金外，中小企业很难通过股票和债券融资渠道获得资金。而国内资本市场准入门槛高，中小企业较难获得上市资格，同时债券市场对中小企业也有严格的限制，中小企业重要融资渠道缺失。
2.中小企业融资成本较高。
2.1中小企业贷款利率较高。商业银行贷款是以盈利为目的，同时商业银行的贷款具有风险性和收益性并存的特点。中小企业规模小、资金少，负债能力远远弱于大型企业，经营具有较大的不确定性，所以商业银行为了弥补部分贷款带来的风险，往往会附加一定的高贷款利率条件，对于仍无法弥补的风险损失，商业银行只能通过设置“补偿性余额”、收取违约延期支付费用等来弥补风险损失。而且自2007年来，由于经济的过快增长以及通货膨胀，中国人民银行采取了加息和提高贷款准备金率的货币政策，导致了中小企业贷款利率升高，融资成本也相应增加，同时这对中小企业来讲也是一种歧视性的表现。
2.2贷款申请费用高。贷款的申请过程复杂，而通过审查都需要缴纳一定的费用，如担保费用，年利率在3%左右;抵押物登记评估费用，这部分占总融资成本的20%左右;对于融资数额较小的中小企业来说，这些费用占融资比例很高，导致了中小企业融资成本过高的问题。虽然根据渣打银行全球信息部研究表示，我国中小企业融资成本成下降趋势，但与其他国家相比还是处于较高水平。
三、中小企业融资困难原因分析
1.中小企业内部原因——中小企业竞争力与盈利能力差。对于企业来讲，综合竞争力至关重要，是决定一个企业发展的动力之源。而对于中小企业融资来讲，企业竞争力也有着重要作用。我国中小企业大多处于成长期，融资难更多的反映在间接融资上面，企业的竞争力差就是间接融资难的重要原因之一。中小企业所拥有的的设备变现能力较差，评估的价值也不高，因此很难作为向银行借款的抵押品或者是担保机构的担保物。而在另外一方面，我国的中小企业数量多同时质量也参差不齐，逃废债现象的情况也时有发生，使商业银行对中小企业的贷款态度谨慎。因此，中小企业的竞争力差使中小企业融资问题难上加难。
2.中小企业外部原因——政府监管扶持力度不够。国家可以通过政府强有力的措施扶持中小企业的发展，但我国在中小企业融资方面的优惠政策力度还不够，主要表现在财税补贴等方面。在财税方面，对中小企业的税收政策没有或优惠太小，中小企业获得的财政补贴也远远不能与大型企业相比较，特别是科技型中小企业急需政府的资金补助。而在其他扶持方面，没有形成对中小企业的服务机制，使中小企业求助无门，在客观上制约了中小企业的融资渠道和融资能力。而在日本,有专门的中小企业金融服务体系,与政府建立的多类型的金融机构共同为中小企业融资提供帮助,对中小企业的发展壮大起到了十分重要的作用，我国要解决中小企业融资难题，也可以效仿日本，成立专门为中小企业服务各种机构，扶植中小企业发展。
四、中小企业融资难问题解决对策
1.中小企业内部解决对策。
1.1规范企业内部财务管理制度。财务管理制度的不健全,对中小企业融资造成了不利影响，因此中小企业需建立规范的财务管理制度。中小企业要加强财务管理制度建设,应该首先建立和健全各项财务管理基础的工作制度,包括原始记录管理、定额管理、计量验收制度、财产物资管理及清查盘点制度、价格管理制度、财务预算制度和财务分析制度;其次要规范企业流动资产管理行为,健全内部约束机制,确保资产完整和增值。
1.2增强中小企业自身竞争力与盈利能力。打铁还需自身硬，解决中小企业的融资难问题，必须从其自身入手。今天，科技进步和创新成为世界的主题，科学技术进步的速度越来越快，而中小企业本身是新思想、新发明、新竞争形式的一大创造者，知识经济的发展为中小企业提供了更多的机遇和挑战，中小企业在这场新技术革命中必须发挥自身所长，走高科技发展道路，依靠科技成果，加快企业技术改造，生产出高品质的新产品，提高企业的竞争能力，才能解决中小企业融资难这一大难题。
2.中小企业外部解决对策。
2.1完善金融体系建设。指出：“我们要深化金融体制改革，健全促进宏观经济发展的现代金融体系，加快发展多层次资本市场。完善金融监管，推进金融创新，提高银行、证券、保险等行业竞争力，维护金融稳定”。积极发展和完善专门为中小企业服务的金融机构，引入真正按照利润最大化原则经营的地方性中小商业银行，在金融业中打破垄断、加强竞争，尤其是要打破四大商业银行占据绝对优势的地位，才能真正缓解中小企业融资困境。解决中小企业融资难题，无法通过某一机构的独立完成，必须要建立一个多层次的金融服务体系，需要各类机构的深入配合。
2.2加强政府监管扶持力度。政府在中小企业融资活动中扮演着极为重要的角色，对中小企业的融资活动起着支持和监管的双重作用，要解决中小企业融资难题，政府必须加强对中小企业融资的职能建设，为中小企业融资创造良好的外部条件。本文通过对中小企业融资问题进行剖析，提出了中小企业融资难的原因以及解决办法，只有不断的加强中小企业自身积累，提高中小企业竞争力，同时完善资本市场和信用担保机制，再加上政府的有效扶持，中小企业终将走出融资难的困境，获得更好的发展机会，走上可持续发展道路。
参考文献：
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中小企业融资论文篇2
浅谈中小企业融资存在的问题与建议
摘要：我国中小企业有很多，如何激励中小企业发展，无论是对人民还是对国家都有很大意义。而中小企业的发展却被融资的困难制约着，导致很多中小企业生存情况不容乐观。我国为了解决中小企业融资难的问题，也出台过很多政策，但是实际效果却不明显。本文主要研究淮安的中小企业，并且分为三部分，第一部分为发现问题，第二部分为分析存在的问题，第三部分为解决问题。
关键词：中小企业;融资问题;解决办法
中小企业对社会经济的影响很大，我国经济能不能健康发展，直接和中小企业的发展情况息息相关。中小企业想要健康发展，那么融资是必不可少的，只有健康融资了，才能有资本有能力去增加劳动力，去发展技术，去真正的发展经济。
1淮安市中小企业融资现状分析
1.1企业内部融资困难
内部融资主要是一种企业通过内部募集获取资金的方式，例如企业自有资金、留存收益等等。淮安中小企业的内部融资，主要是初始投资资金，这种融资风险相对较小，但规模有限，对于弥补企业资金需求方面还有一定的不足;但是企业自身积累意识较差。大部分都是通过高利贷等方式进行资金周转，缺乏一定的渠道，进而导致融资困难。
1.2企业外部融资困难
外部融资指的是企业从外界环境募集到大量资金的一种方式。外部融资有两种方式：一种是直接的，另一种是间接的。要想解决资金短缺问题主要还是要依靠间接融资来完成外部融资。一方面，可供直接融资的平台相对较少，以中小板和创业板的为主的资本市场融资平台，限制企业条件相对较多，融资门槛相对较高，把淮安市大多数中小企业排除在考虑范围之外;在现行较高的股票和债券的发行门槛上，以及投资体制不健全的体制下，我国的金融市场尚未形成一个多层次的资本市场体系。这些负面的因素导致大多数的中小企业没有能力进行直接融资，而只能通过其他途径解决资金问题。除在常规的股票市场，私募融资也是一种企业融资方式。但由于融资成本比较高，风险较大，很容易被戴上"非法集资”的帽子，因此私募融资并不是融资的理想方式。
2淮安市中小企业融资问题分析
2.1淮安市中小企业融资问题成因分析
银行越来越严格的审核程序，对淮安中小企业打击很大，淮安的一般中小企业缺乏人才，缺乏资金，缺乏系统的管理，这些企业往往承担不了民间的高利贷，但银行的审核程序也应付不来，种种原因加在一起，对中小企业打击很大。
2.2淮安市中小企业融资困难解决办法分析
发布信贷的政策以及产品，扩大融资的渠道，实施各个中小企业的信誉记录，政府政策的扶持，为中小企业配备专业金融人才，系统地管理中小企业的融资问题。大多中小企业处于市场环境竞争十分激烈的行业之中，企业由于经营规模较小、比较低的产品技术含量等因素，许多企业的经营方式仍处于较为粗放的阶段，资源浪费现象较为严重。很多企业没有系统地管理机制，导致企业内部存在不透明问题，企业外部存在信用低的问题，很容易导致行业群体信用严重缺失的恶劣现象，这样就更增加了中小企业的融资难度，破坏了融资环境。我国对中小企业融资的法律法规的制度建设还不健全，虽进行了一些相关的工作和规范，但很多操作起来难度比较大，再加上淮安没有为中小企业融资建立专门的政府工作部门，使得政府对中小企业融资管理起来很难。中小企业很难享受贷款补贴等优惠政策;中央银行和政府通常会提供更优惠的利率给大型企业，对中小企业扶持不足。淮安中小企业金融管理水平有限，对偿付能力的不合理规划，无法合理运用企业资金，企业对内与对外资金不合理的分配，应收应付账款的分配不均匀以及不健全的偿还制度等，都将会影响到中小企业的偿还能力。
3淮安市中小企业融资对策分析
3.1完善中小企业融资对策的基本原则
①政策扶持原则。政府一定要不断加强对中小企业的扶持政策，同时要加强法律保护，创造一个可以从外部进行资金募集的良好环境。除了建立一些相关的行业协会之外，还需要设立专门的部门对中小企业进行科学化管理，统筹发展，以提高企业经营效率，另外，要适度减轻中小企业税赋力度，通过财政补贴、贷款贴息、减免税负等行政措施，给予企业更多的扶持和优惠政策，激励中小企业健康有序发展。在很多开放城市，农村合作社、邮政银行是中小企业融资的最大供给者，其供给贷款的品种和数目很多，大部分的中小企业都能得到商业银行的融资。
②金融支持原则。改善金融大环境，积极和一些银行以及大型企业合作，进行金融管理方面的交流建设，定期举行大型企业的参观拜访活动，以大企业带动小企业，寻求共同进步，同时中小企业注重引进有系统知识的金融人才，引进对企业融资以及企业的金融服务有着系统理解的人才，用一部分人带动另一部分人的原则，进行金融支持。
③信用体系原则。当一个企业的信用度很低，那么银行将会拒绝其贷款要求，一个企业的信用度将是决定其是否可以从银行贷到款的重要因素。所以只有通过不断完善企业的信用体系，总结出一套适合淮安市中小企业的理论方法，建立严谨科学的信用评价标准和指标体系，才能建立企业的良好形象。再者，通过建立严格的信用管理制度，协调好相关部门，对那些诚信经营的中小企业，可以在贷款、担保、贴息、上市、发行债券等方面给予支持和激励政策。对于那些不诚信经营的企业，责令其定期修复失信记录，有理有据地运用经济、行政和法律手段,严厉打击各种不诚信经营的行为。通过加强企业核心竞争力来提高自己的信用等级，只有这样企业才具有从银行取得资金的资格。建立良好的信用，树立良好的信用形象，为企业打造融资信用卡。
3.2针对融资对策的措施
①拓宽融资渠道。中小企业若想融资渠道得到不断的拓宽，一定要在充分利用好内部募集来的资金的同时，也注重对外部融资的合理支配。在合理支配间接融资的同时，还要注重对直接融资的合理支配，既要重视银行金融机构融资，又要抓住非金融机构的融资机遇，在最大限度合理支配好金融机构贷款的基础上，还要筹措一些来自于非金融机构的融资，譬如从民间进行借款、贷款等;另一方面，企业只有不断寻找到新的募集资金的途径，开发出新的募集资金方式，打造出一个多元化的募集资金环境，这样对于帮助中小企业募集资金方面可以将起到极其重要的作用。
②提高政府重视程度。政府部门有着举足轻重的地位，应该带头进行大力支持中小企业，成立应对中小企业问题的专业小组，针对各个有需求的企业进行帮助以及发展。另外还要建立一套全面的补偿制度，对于企业和银行，双方都有补偿，企业失信，补偿银行;银行审核困难，补偿企业资金。并且年年都要进行中小企业评比，对于有着明显进步或者有着明显潜力的企业进行重点资助，争取把企业做大做强。
③提高企业自身竞争力。企业可以通过学习国内外先进的管理经验和技术，完善公司人员结构，管理人员需要不断加强培训，根据市场环境变化调整企业战略，建立鲜明奖惩制度，健全财务管理制度，增加企业信息化的透明度，不停地积累企业资本，扩大企业市场占有率，增加企业经营收入，为企业找到募集资金的新途径打下基础。
④提升信贷环境。担保机构与大型企业相互合作，增强担保机构的实力，实施边投资边担保的方针，扩大担保机构的规模，可以银行政府大企业的三方合作，增加担保金额，增加担保的覆盖面，为中小企业在担保方面消除顾虑。可以鼓励支持银行和担保机构的信息互通，只要在风险可控制的情况下，让担保机构有更多的资金，更多的担保倍数，更多的担保覆盖面，以担保机构为主，银行为辅的体系帮助中小企业进行担保对于那些自身管理情况乐观，信用体系健全，潜力比较大的一些需要被担保的企业，可以采取完全信任的原则，减少担保的保证金甚至免去担保的保证金。
参考文献:
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