学习公司法的心得体会

　　公司法是指规定公司设立程序、组织机构、活动原则及其对内对外关系的法律规范的总称。下面是小编精心整理的学习公司法心得体会，欢迎大家参阅。

　　学习公司法的感想

　　新公司法在旧法的基础上作了很大的修改，是在旧法的基本框架之下进行完善。这次修改中，不仅在结构、具体条文的叙述上都有不同程度的改动，而且也有一些根本性的变化。例如，一人公司的规定、股东诉权、分缴制度等等。笔者在对新旧公司法的比较思考和查阅相关理论资料之后，本文将以股份有限公司的部分问题为切入点，并由此分析新法的一些特点。

　　一、股份有限公司的设立

　　1、发起人协议在新法的第八十条中，新增了“发起人应当签订发起人协议，明确各自在公司设立过程中的权利和义务”。公司的发起人之间以协议的方式明确设立中的事项;一方面，体现了契约自由的原则，反映了新法中投资者意思自治的立法倾向;另一方面，以协议来协调和保证公司的设立能够有序地进行。并且，此条规定并非鼓励性条文，而是明确了此协议为公司发起阶段的必备条件。由于在设立过程中有许多灵活的问题存在，不可能将所有的问题都法律化、制度化，通过协议约定，能更好的调节实际中的问题。另外，在协议签订的过程中，能让发起人更好地了解之间的信息和情况，有助于在公司设立之后的各项事务的进行。

　　2、取消审批制度新法取消了旧法第七十七条关于设立批准的内容，仅进行设立登记的申请。又一次强调了新法中的公司自治的立法倾向，减少了政府的干预，并且因减少了这一环节节约了资源和提高了效率。这并非只是在股份有限公司的规定中，同时存在于有限责任公司的规定中。在取消审批而以登记制度取代它的同时，新法中处处可见的是对登记的多次强调。

　　3、发起方式新法第八十一条增加了股份有限公司以发起设立方式设立的规定：“股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足;其中，投资公司可以在五年内缴足。在缴足前，不得向他人募集股份”。分缴制是这次新法一大变化，发起设立方式的明确和其实行分缴制是降低公司设立门槛的做法，也是这次公司法的立法倾向之一的体现。有专家认为，在有限责任公司中实行分缴制是效仿国外的普通做法，而以“折中资本制”代替旧法中的“法定资本制”;并认为，在旧法中有限责任公司的“法定资本制”是有些公司在募足资本后并不能将资金充分利用而导致部分资金的限制;这从整个社会的资源配置的角度看，导致了资源的浪费。但在有限责任公司中适用的分缴制是否同等适用于股份有限公司的相关情况?在股份有限公司的规定中，仅以发起方式设立的情况适用分缴制。对比有限责任公司的设立方式实行分缴制的内容，其履行方式基本一致，但在最低限额上，由于股份有限公司的规模一般比较大，其最低限为五百万元，和有限责任公司不同。而且根据股份有限公司可向社会公众募集股份的情况，限制了在缴足总额前不得向他人募集股份，在保证该设立的公司在资本上有设立和经营的能力的同时，使社会资源和公司个体的资源有效的利用和配置。因此也算是新法修改的中进步的一种体现。但在学界，许多学者认为“折中资本制”仅适用于有限责任公司，而“授权资本制”更适用于股份有限公司。即在公司章程中规定注册资本总额和第一次应募足的资本额;第一次应募足的资本额募足，公司即可合法成立;注册资本总额和第一次募足的资本额之间的差额，由公司股东大会授权董事会在法定期间内募足。两种制度的比较之下，后者更有益于提高效率，而前者由于股份有限公司的规模一般较大而实际操作较为复杂。“授权资本制”在新法修订前在学界中的呼声很高，但在新法的修订中并没有采纳。

　　二、股份的募集和股票的发行取消了旧法中的第八十四、八十五、八十六条的关于募股的审批的规定，新法第九十三条第三款：“以募集方式设立股份有限公司公开发行股票的，还应当向公司登记机关报送国务院证券监督管理机构的核准文件”中将原来的“审批”改为“核准”。新法第五章取消了股票发行价格的批准方面的规定和发行审批条件的规定。和公司设立的审批相比，此处所表明的立法倾向相同;而且，这是在新法修订前人们提到的减轻证券监管机构担子的实际措施;另外，这也是为适应现实状况改变而做出的一种变化。在我国建立证券市场初期，由于相关法律制度的不健全、市场机制的不完善和参与者的不成熟，因而采取了审批制度的宏观调控手段。而在证券市场的进一步完善之后，法律化、制度化的加强，行政的强制力量应该适当的减少，即人治的色彩应当减弱。另外，在强制性信息公开披露和合规性管理的原则的基础上，其遵循的理念应是“卖者自行小心”和“买者自行小心”。而由“审批”向“核准”转变可以视为，由“实质审”转变为“形式审”。

　　2000年3月16日，中国证监会发布了《关于发布〈中国证监会股票发行核准程序〉通知》;而证券法第十一条、十三条等也做出了有关规定。在此基础上，公司法中有关股份的募集和股票的发行，由“核准”代替“审批”乃是势在必行。

　　三、知情权新法第九十七条关于对股东有权查阅的内容规定中增加了：股东名册、公司债券存根、董事会会议决议、监视会议决议。

　　第一百四十六条：“上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开其财务状况、经营情况及重大诉讼，在每会计年度内半年公布一次财务会计报告”为新增内容。关于第一百四十六条的公开公司相关情况的内容是为适应核准制度做出的规定，再此就不重复分析。但关于股东的知情权上，学界有不同观点。有人认为，这是维护股东的知情权、保护股东利益、对股东重视的表现;但也有观点认为，股东的知情权应在一定程度上有效的控制，因为在查阅各项决议的同时可能会对公司商业秘密的保护不利，且可能会出现对察看资料的私自修改情况。笔者比较倾向于前一种观点，因为股东查阅各项资料是为了保护公司及个人的利益，如果在公司章程对此有相应的规定情况下，这项权利的行使应该是利大于弊的。

　　四、投票制度和民主新法一百零六条“股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行累积投票制”，一百一十二条第二款“董事会决议的表决，实行一人一票”都是新增内容。一人一票制和累计投票制在新法制定之前学界中已有一定的呼声，而在我国的实践中一些公司也出现了一人一票制的使用。尤其是在股东大会上规定的累积投票制代替一股一票制，有益于保护中小股东的权利，使各股东的利益得到均衡。这正是新法立法中的另一个立法倾向——保护中小股东利益。另外，这些投票制度的具体规定，有利于更科学地实现投票决议中的民主。民主的体现并非只体现在投票制度和保护中小股东利益上，在股份有限公司的规定中增加了职工与职工代表的内容，再结合有限责任公司部分和总则看关于职工及职工代表的规定，如职工代表在监事会中的比例、职工参加社会保险等，不难看出，在许多细微的条文之下新法对职工和职工代表利益的保护。

　　五、监事会并非只是在股份有限公司的规定中对监事会的内容进行了大量的增加和更改，对监事会的重视是新法的一大特点，而在股份有限公司方面，监督职能更是不能轻视。例如监事会召开的规定，监事会费用的承担，监事会特定情况下代替董事会召开股东大会等内容就是最好的体现。

　　结语：在对新旧公司法的对比中，最直观的感觉是，新法的结构和法律语言的阐述上更严谨和具有科学性，更深的体会到了初入课堂时老师所说的立法的艺术和法律的严谨思维。另外，还有关于“制度化”的重视，即“法治”与“人治”的问题，这一点尤其是在审批制度改为登记制度或核准制度这一部分感受最深。在众多修改中，股份有限公司部分属于改变较多的内容之一，且它和其他的内容在修改的性质上具有一定的共性，笔者故以此为切入点，结合之前了解的一些新法的立法背景，总结一些自己的看法。以上仅为一些分析，并没有对新法的批判或提意见的内容。 经过全国人民代表大会常委会第三次审议，修改后的《公司法》和《证券法》已经从06年就要开始实施了。

　　回顾中国的证券市场从91年成立以来，经历了风风雨雨的历程，由摸着石头过河到99年7月第一部证券法出台，经隔数年的证券市场检验，证明了，社会主义市场经济条件下，急需一部适合资本市场发展、适合金融业务创新、适合券商生存、适合保护投资者利益、适合监管层监管和操作的新法。这次新两法的同时出台，体现了国家和政府在推出“国九条”后，大力发展中国资本市场的决心和魄力。这既适应了我国国民经济持续走高背景下的新形势需要，也是为了更好地在法制上促进国民经济和证券市场能够更快、更好地发展。两法的推出，特别是取消诸多的限制性条款，拓宽了资本市场的边界，更是为今后几年证券业的发展，提供了阳光政策的指引，对我们这些证券从业人员和广大投资者而言，是长期和实质性的利好。

　　此次新证券法在证券发行、上市、交易和信息披露、有效提高上市公司质量、明确了证券公司;交易所;登记公司的法律地位和责任、以及法律实施的可操作性等方面均做出了较大调整，其现实和长远意义我个人认为主要由以下几点：

　　1、建立了中国资本市场的新坐标体系，进入了证券立法的新时代。

　　2、能够积极地应对世贸组织和金融对外开放的挑战。

　　3、适应了市场经济对发展要素的长期需求，彻底改变了资本市场单一结构的局面;为争取市场的业务创新发展提供了法律空间;

　　4、从法律角度和市场良性发展的需求，加强了对投资者的法律保护;

　　5、为深化金融改革和防范金融风险预设了明确的监管制度;法律制度和责任;

　　6、实现了责权利的分置和监管流程。

　　本人通过学习两法，深切地感到，此次两法的修改，作为中国资本市场发展的一个历程碑，将对今后未来的中国证券市场及证券行业的发展指明一条阳光大道，并且不容置疑的提供了更加完善、更加科学的法律保障作用。

　　作为国信证券总部及天津营业部来说，对于此次两法的修改也给予了高度重视。除积极参与协会举办的新两法学习会议。同时公司专门安排了公司范围的全员专题视频培训，邀请中国证监会法律部处长，全国人大财经委证券法修改起草工作小组成员陆泽峰博士亲自给大家讲解。

　　为了让国信的每一位投资者对新两法能有充分了解，按照公司统一安排，结合天津地区的特色，营业部通过横幅宣传、设置两法学习专栏、公告两法主要修订内容、设立两法咨询台、安排专人进行咨询活动等方式开展了有针对性的普及宣传，从回馈结果看，客户对我部的宣传十分认可，效果和成效相当显著。

　　归纳起来，我认为旧证券法主要是一部，以规避风险为主的偏保守型、限制性法规，而新《证券法》则是承上启下的一部开拓性法规，给我的最大感受就是，早先的诸多束缚现在决策层能放手的基本上都已经放开手了，而且从上层公开地提倡了市场和业务创新，这对于沉寂已久的证券行业来说，无疑是一种积极的曙光，对于我公司一个创新类券商更是具有重大的机会和内涵。在全新的法律法规规范下，在证券业协会领导的正确指导下，通过我们全体证券同仁的共同努力，我们有理由相信证券市场迎来了难得的发展时机，祝中国的资本市场，证券市场和我们的前景无限光明!

　　感受和认识比较肤浅，希望协会领导和与会同志批评指正。

　　“现代企业制度与公司治理”的学习体会

　　通过一周紧张而有秩序的学习，聆听老师深入浅出的授课，使自己的思维豁然开朗，受益非浅。下面结合公司的发展实际，浅谈一下在“现代企业制度与公司治理”方面的体会。

　　一、法人治理结构是现代企业制度的核心。

　　公司通过切实履行股东会、董事会、监事会和经理层的职权、职责，形成了各司其职、协调运转和有效制衡的公司法人治理结构;通过建立、完善公司制度，约束和规范了员工的行为。

　　1、以股东会、董事会、监事会、执行机构(经理层)作为法人治理结构确立了所有者、公司法人和经营者之间的权力、责任和利益关系，并在不断发展中建立完善了300多项管理制度，做到了每项经营活动、每个工作环节员工的行为规范有规可循，每个岗位的职责、义务、奖惩都有明确的规定，制度的执行情况严格与奖惩、升迁等挂钩。

　　2、经营中的重大问题由董事会充分讨论民主决策;经理层由股东组成，确保了投资者的利益;监事会列席董事会，从不同角度审查、监督董事会的各项决策活动和对经理层的经营活动，形成了各负其责、协调运转、有效制衡的法人治理结构。并通过管理创新，使各项制度得到了不断完善和提高。

　　3、通过保证投资者(股东)的投资回报，重视企业内各利益集团的关系协调，包括对经理层与员工的激励以及对高层管理者的制约，避免了因高管决策失误给企业造成的不利影响。

　　二、管理创新、激励作用是企业长盛不衰的法宝。

　　现代的竞争，资源不是优势，钱不是优势，企业的核心竞争力是组织结构、企业的文化和价值观念，公司制胜必须发挥激励的作用。

　　1、没有创新的工作是没有成效的工作，缺乏创新精神的干部不是优秀的干部。公司从实际出发制定了管理创新奖励实施办法，把“超越自我、创新求优”确定为公司核心价值观。

　　2、以提高经济效益为中心，提高工作效率为目标，围绕主价值链再造，进行了机构改革，人员精简。把“做强做大，打造一流企业”确立为公司的共同愿景。

　　3、将“严格自律表里如一，身体力行争当表率，关心厚爱严暖结合，全员同心共创佳绩”作为领导干部的行为准则，将“设计师、仆人、教练”作为领导者的角色。企业领导者成为企业文化的代表。

　　4、将薪酬、目标、培训、工作设计、职业生涯、员工参与等作为重要的激励因素，通过实施绩效考核，促进了工作质量的提高。

　　总之，作为企业管理的实践者，在经济体制转轨和世界经济一体化的进程中必须体察到企业改革和管理创新的脉搏，了解国际管理发展趋势，找到现实差距与当代管理“接口”的途径，把握管理创新可行和适度的进程，努力创造推进管理创新的必要条件，使企业管理“更上一层楼”。

　　公司法学习心得

　　《公司法》是公司完善法人治理结构的基础和保障，是公司《章程》制定的依据，在较为系统地学习了《公司法》后，就其中内容提出以下几点浅显的体会(本文内容中公司为有限责任公司)：

　　1、公司《章程》可以有任意性的规定

　　《公司法》在公司设立制度方面，确立了公司章程可以有任意性的规定。如公司法定代表人，法定代表人的权限有多大，经理的权限有多大，股东会的权限有多大，都允许章程作规定。明确董事长、法定代表人只能是一人，但是法定代表人是谁，是不是非得董事长就不一定了，可以由章程来规定。对于董事长的权限，公司法的规定是任意性的，由章程规定。同样，经理的权限除了公司法规定以外，“公司章程对经理权限另有规定的，按照规定。”公司章程对经理的权限可以限制，也可以扩大。股东会的权限也是这样，章程可以规定哪一些问题可由股东会做出决定，例如对外担保。

　　2、监事会构成更体现职工权益

　　《公司法》第五十二条规定，监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表比例不得低于三分之一，具体比理由公司章程规定。监事会中的职工代表由公司职工代表大会、职工大会或者其他形式迷住选举产生。另有：董事、高级管理人员不得兼任监事的规定。监事会和监事对董事会、公司经营层的活动、指定的政策有监督、检查、建议的权利，职工代表的增加就使职工的发言权得到更大的支持。并且，具体比例由公司《章程》规定，公司可以根据自身情况增加职工代表的比例，是职工权益得到更好的保障。董事、高级管理人员是公司政策的制定者，如果可以兼任监事，那么他们就成了政策和制度的建立者同时也是监督者，这样不利于维护职工权益、不利于公司的发展，董事、高级管理人员不得兼任监事的规定更好地维护了职工的权益。

　　非常感谢证监局、协会再次为我们提供这样一个学习交流的宝贵机会。新的《证券法》《公司法》颁布后，我们立即认真组织了学习。通过学习，对修订中一些重大的变化有了清晰的了解，并通过这些变化，对今后一个时期的市场发展、自律要求有了更加深刻的认识，感到收获很大。这里主要偏重于《证券法》谈谈几点体会，借此抛砖引玉，请各位领导和同行批评指正，帮助我们进一步增强学习效果。

　　首先，此次证券法、公司法同时修改通过和同时实施，更好地衔接了《公司法》和《证券法》之间的内在联系。例如，将原公司法中有关股票和公司债券公开发行、上市交易和监管的规定，放到《证券法》的调整范围当中去;在《公司法》中规定了上市公司可以设立独立董事和专门委员会，强化董事、监事和高管人员的忠诚义务和勤勉义务等完善公司治理结构，保护公众投资者权益等内容。《公司法》是资本市场法制环境建设的基础，《证券法》的修改则为资本市场的进一步发展清除了障碍，其中特别值得注意的一点，是新《证券法》对证券公司的有关内容作了全面修订。

　　第二，此次两法的修订，吸收了我国资本市场15年来，尤其是《证券法》颁布实行6年来的经验与教训，也符合我国加入WTO后证券市场规范发展进一步开放的新形势的需要，特别是对混业经营、融资融券、多层次市场体系建设、金融衍生产品发展、拓宽资金入市渠道、市场参与主体行为规范、投资者权益保护等资本市场发展的核心问题所涉及的法律条文进行了修改、补充和完善，涵盖面广，内容丰富，具有较强的前瞻性和可操作性，为资本市场和证券行业在更高起点上进行制度创新提供了法律依据，预留了发展空间，奠定了证券公司创新和发展的法律基础。

　　第三，证券法加强了对证券公司的监管，对证券公司的自律行为提出了更高的要求。比如，在董事、监事和高级管理人员的任职资格方面，在股东和实际控制人的义务方面，在信息报送方面，在风险监管指标体系尤其是净资本方面，在经纪、承销、自营、资产管理业务分开办理方面等等。

　　第四，证券法特别强调了保护证券公司客户的合法权益。对证券公司客户合法权益的保护,是证券公司赖以生存和发展的基础,是证券市场长期稳定健康发展的基石。

　　一是加强了对客户资产的保护。证券法规定,证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产，禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券。

　　二是规定设立证券投资者保护基金。证券法规定国家设立证券投资者保护基金，从2005年9月底已经开始运作。

　　三是明确规定证券公司对客户资料的保存义务，期限不得少于二十年。

　　四是明确了独立存管制度，应该说以后这种方式是一个大的趋势。最近我们有许多营业部正在进行第三方存管上线工作。这一规定对于进一步完善证券交易结算资金的存管制度,更好地保障客户资产安全,增强投资者对证券公司和证券市场的信心,具有十分重要的意义，这对证券公司内控体系的建设起到了实质性的推动作用,提高了客户交易资金的安全性。

　　第五，加强了监管措施。今后证券市场将进入一个新的依法严格监管的新时期。规范被提到了前所未有的高度，只有证券市场整体上规范了，市场的参与者才能够真正地长期从正面获益。作为营业部，我们需要反复学习，深刻领会，以利于切实做到严格执行。

　　应该说，通过学习，我们深刻地认识到，新的法律实际上更好地体现了限劣扶优的精神，既为券商创造了更多的发展空间，也提出了更高的风险控制要求。作为证券营业部，我们要在认真学习两法的基础上，严格执行各项规定.

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