全面风险管理：更新农行管理理念

“进一步完善全面风险管理架构。设立统一的风险管理委员会，强化对信用风险、市场风险和操作风险的集中统一管理，明确各类风险管理的牵头部门和责任单位，加强风险经理队伍建设，积极引进新的风险管理技术，充分发挥各类风险监控系统功能，积极探索审计垂直化管理改革，全面开展一级分行内控综合评价，着力提高风险专业化管理水平。”
　　——摘自2007年农行股改文件
　　
　　金融风险，始终是悬在银行头上的一把利剑。在对10年前的亚洲金融危机反思之际，国有银行的风险管理成为金融界关注的话题。对于股改中的农行，其风险管理能力究竟如何更是社会关注的焦点。农行新任党委书记、行长项俊波上任伊始，在学习贯彻胡锦涛同志重要讲话的会议上就强调，要把风险、案件的防范作为当前工作的重中之重。自年初将风险控制作为今年股改的一项重点以来，农行多管齐下，进一步完善了全面风险管理架构，为股改上市奠定了良好的基础。
　　加强内控制度建设
　　为推进股改，目前农行所做的首要工作是对原有制度进行诊治，其范围覆盖评级授信、信贷决策、财务管理、会计结算等重点环节。据了解，需要修订和新制订的规章制度多达324项。风险管理制度的推陈出新，不仅解决了农行长期以来风险点多、基础管理薄弱的问题，使风险防控能力得到切实提高，股改上市和经营转型也据此有了基本的制度保障。
　　在银行风险管理中，贷后管理是个软肋。国内银行长期以来“重放轻管”的现象，导致了大量不良资产的产生。为了解决不良贷款这一顽疾，农行将贷后管理摆在了突出位置。先后4次开展了贷后管理尽职检查，督促相关人员重视贷后风险。同时，农行还专门设置了风险经理岗位，配备了多达7000人的风险经理队伍，对风险经理实行严格的新增不良贷款问责制和引咎辞职制。农行此举效果明显，资产质量得到明显改善，不良贷款明显下降，2004年以来新增贷款不良率仅为 1.27%，在很大程度上缓解了财务重组和股改的阻力。
　　构建全面风险管理架构
　　近期，“邯郸农行事件”、网银款项被盗等银行案件表明风险已经渗透到了银行经营管理的每个环节，银行亟待建立和完善全面的风险管理架构。事实上，农行早就加大了对内部案件的排查和追究力度。仅2006年就处理各类涉案和责任人员5465人，3年共撤并1.1万个达不到风险监控要求的风险网点，实现了全系统发案总数、涉案金额、百万元以上案件数和金额的“三下降”。今年，“邯郸农行事件”更是引起了农行对操作风险的高度重视。农行4月17日已部署在全行范围内开展金库安全检查，并对全行案件防控工作做出紧急部署，要求在抓好股改和业务经营的同时，坚决遏制各类案件的发生。

合规管理是农行自身为股份制改革所做的一项重要的准备工作。农行特地将总行原来的法律事务部更名为“法律与合规部”，增加全行合规管理职能，并在全行范围内实施合规管理制度。
　　开展一级分行内控评价
　　内部审计机制是现代商业银行的稳定器。农行今年在继续加强二级分行和县区支行内控评价的同时，开启了一级分行内控评价的大幕，从而建立起对网点、支行、分行各个层面全面评价的内部审计机制。
　　据了解，评价小组认真梳理了各项业务操作流程，揭示各分行存在的内控薄弱环节、内控缺陷和漏洞；提出了针对性强、具有较强操作性的建议，制定切实的解决方案，增强了农行全系统的执行力。据了解，农行将一级分行内控评价确定为一项长期开展的常规审计工作，将进入规范化、制度化的轨道，以促进合规经营和风险控制，维护一级法人体制的统一性、权威性、效率性。这对于农行加强公司治理、推进股改上市具有重要的意义。
　　推进内部审计垂直管理
　　作为推进股改的重要内容之一，农行内部审计体制垂直管理的改革已取得实质性进展。据悉，农行目前已初步建立了对一级法人负责的两级审计派驻制，目前已向19家一级分行派驻了审计特派办，在273个二级分行设置了审计办事处，显著提高了内审工作独立性和内部控制有效性，强化了一级法人的控制力，推动了农行股改中法人治理结构的设计进程。
　　此外，在风险监控方面，农行对监控手段进行了多项创新，完善了监控体系，开发和推广了计算机辅助审计、信贷在线监控、会计监控、财务管理、反洗钱等五大监控系统，在各级管理行设立了信贷在线监控和会计监控“两大中心”，实行“全方位、超时空、无盲区”的在线风险监控，增强了及时发现和化解风险的能力。