学习啦>创业指南>办事指南>办事流程>

出纳岗位工作流程图

嘉敏分享

  出纳主要负责公司的货币资金核算、往来结算、工资核发。以下是学习啦小编为大家整理的关于出纳岗位工作流程图,给大家作为参考,欢迎阅读!

  出纳岗位工作流程图

  出纳工作岗位的职责

  现金和银行

  收付款后,加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过5000元,如有超出,需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票,要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金,更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理,不得私下取走或补足。如有短缺,要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人。

  2.办理银行结算,规范使用支票。严格按照银行结算制度规定,超过2000元的支付用支票或电汇方式支付。

  收到支票需及时填写支票进帐单并送银行,不可延期送票。

  办理汇款,注意帐号的填写,严禁发生汇款错误的事件。

  签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期,并经财务经理签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期,规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。

  3.每月5日之前收取上月末对帐单,核对并编制调节表,做好后交给会计。

  记帐和报表

  1. 认真登记现金和银行存款流水账,保证日清月结。对收到的银行承兑汇票和支票要作好备查账登记。

  根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记流水账,并结出余额。银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对于末达账款,要及时查询。要随时掌握银行存款余额。

  登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对,有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。 每星期要填报资金收入及支出的明细表。

  2. 每日盘存现金及银行存款,做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金情况。

  其它

  1.兼职公司外汇收付核销工作;

  2.学习、了解、掌握财经法规和制度,提高自己的政策水平。维护财经纪律,执行财会制度,抵制不合法的收支和弄虚作假行为。

出纳岗位工作流程图相关文章:

1.出纳岗位流程图

2.出纳做账流程图

3.出纳记账的工作流程

4.出纳报销流程图

5.餐饮出纳工作流程

    2989471