金融论文发表
金融指货币的发行、流通和回笼，贷款的发放和收回，存款的存入和提取，汇兑的往来等经济活动，下面是学习啦小编带来的关于金融论文范文的内容，欢迎阅读。
金融论文发表篇一
对我国物流金融问题的认识
摘要：同时, 越来越多的人发现，物流和资金流的集成创新孕育着无限商机和可观的利润，物流金融理念应运蓬勃发展的现代物流系统而诞生。面对这些新问题，防范物流金融潜在的金融风险，应该从多方面入手，涵盖整个供应链的各个环节，如银行、物流公司、担保公司等多方当事人。
关键词：物流金融,金融风险
一、我国物流金融发展现状及运行模式
按照目前两国的国内生产总值(GDP)增长速度，今年中国GDP有可能会超过德国，仅次于美国和日本，跃居世界第三。我国已成为世界上最具活力的地区和最富有潜力的消费市场，受到全球关注。越来越多的跨国公司将制造中心或采购中心转移到我国，而国内企业也开始面向全球生产和经营。顺应这一趋势，我国的经济体系正迅速建立起一套快速、机动、便捷、高效的现代物流系统。同时, 越来越多的人发现，物流和资金流的集成创新孕育着无限商机和可观的利润，物流金融理念应运蓬勃发展的现代物流系统而诞生。
诚通集团旗下的中国物资储运总公司早在1999年就开展了仓单质押业务，主要利用其遍布全国的仓储网络，为客户提供融资服务。
商业银行积极开展物流金融业务，多家第三方物流公司(包括仓储公司)与商业银行达成共识，携手开展物流金融的新业务。。2004年6月广东发展银行在佛山分行试点率先开办“物流银行”这一新业务，并倡导在广州和杭州等全国10个城市试点推广“物流银行”业务以解决中小企业贷款难问题。2005年年初，北京环京物流有限公司与广发行签署银企合作协议，依托环京物流强大的供应链服务能力和广发行先进的物流银行服务模式，共同推出“价值链创新服务”，解决中小企业质押贷款难问题。作为第三方仓储中心，环京物流不仅帮助企业以存放于其仓库的动产为质押获得金融机构的贷款融资，而且为金融机构提供可信赖的质物监管。2005年福建中海物流公司和中国银行、泉州中信银行合作开展仓单质押业务。厦门速传物流发展股份有限公司也开始和厦门十余家商业银行一起探讨仓单质押物流业务。中国对外贸易运输(集团)总公司、中国物资储运总公司和中国远洋物流有限公司自2005年与深发展签署了对总战略合作协议以来，截止到2006年9月末，三家合作物流公司从中新增物流与货押监管货值累计将近500亿元。
我国物流金融实践中在多种运作模式中摸索前进，最常见的有仓单质押、保兑仓和代客结算等方式。
仓单质押，即业界通常说的先有货再有票。仓单是指仓储公司签发给存储人或货物所有权人的记载仓储货物所有权的唯一合法的物权凭证，仓单持有人随时可以凭仓单直接向仓储方提取仓储货物。仓单质押贷款业务是指业务申请人以其自有或第三方持有的仓单作为质押物向商业银行申请贷款的信贷业务。
保兑仓，即业界通常说的先有票再有货。制造商、经销商、第三方物流供应商、银行四方签署“保兑仓”业务合作协议书，经销商根据与制造商签订的《购销合同》向银行交纳一定比率的保证金，申请开立银行承兑汇票，由第三方物流供应商提供承兑担保，经销商以货物对第三方物流供应商进行反担保。银行给制造商开出承兑汇票后，制造商向保兑仓交货，此时转为仓单质押。
代客结算业务，又可分为垫付货款和代收货款两个模式。垫付货款是指企业以市场畅销、价格波动幅度小、处于正常贸易流转状态而且符合要求的产品抵押作为授信条件，运用物流公司的物流信息管理系统，将银行或第三方物流供应商的资金流与企业的物流进行结合，向公司提供融资、结算等银行服务于一体的银行综合服务业务。代收货款是发货人与第三方物流供应商签订《委托配送和委托收款合同》，第三方物流供应商向用户送货上门同时根据合同代收货款，每周或者每月第三方物流供应商与发货人结清货款。
二、物流金融面对的金融风险与防范
物流金融在我国快速发展的同时，也不和谐的事件伴随发生。2005年发生的系列事件突显出业界的信用危机。2005年4月郑州华亚货运公司总部的分部负责人携带客户货款197万元潜逃。2005年8月发生的“川运逃单事件”。曾被称为“成都托运王”的四川省川运运输连锁有限公司老板刘元宝携上千商家的2000万元巨额货款潜逃，旗下遍布四川省的57个门店也随之关闭。这些事情的发生，为物流金融业务的开展敲响了警钟，对物流金融业务相关的风险管理不容轻视。。
相对于发达国家，发展中国家的金融物流业务开始的较晚，业务制度也不够完善。国外金融服务的推动者更多是金融机构，而我国金融物流服务的推动者主要是第三方物流公司。我国金融业对物流业发展的需求重视不足，管理者对物流业资金监督不够，金融手段落后，不能跟上物流发展需要。这意味着在我国物流金融产品动作过程中，银行面临着多方面的风险。
1、物流金融服务产品的风险。。例如，仓单质押业务有4种潜在风险：(1)是质押品的风险。选择客户要谨慎，要考察其业务能力和业务量及货物来源的合法性(走私货物有罚没风险)，货损风险，还有以次充好的质量风险。(2)仓单风险。现在系统多以入库单作质押，和仓单的性质相同，但仓单是有价证券，也是物权凭证，因此必须有科学的管理程序，保证仓单的惟一性与物权凭证性质。(3)质押品种要有选择。要选择价格涨跌幅度不大、质量稳定的品种，如黑色金属、有色金属、大豆等。(4)提单风险。目前，大多由货主和银行开提货单，要逐步转向仓单提货。由货主与银行共开提货单的，要在合同中注明仓单无提货功能。同时要有鉴别提货单真伪的措施。
2、内部管理风险，管理体制和监督机制不健全，工作人员素质不高，管理层决策发生错误以及工作人员作弊和操作失误等等。在我国，企业内部管理风险往往较大。物流银行的创新之处就在于将仓单甚至物流过程纳入质押对象，这势必牵涉到对仓单和物流过程的定价评估问题。在对抵押品的估值和评价中，能否客观公正，以科学的方法确保估值和评价的准确性，直接影响到银行的损益。
3、运营风险，物流企业都会面临运营方面的风险。但从事金融业务的物流公司，由于要深入客户产销供应链中提供多元化的服务，相对地扩大了运营范围，也就增加了风险。从仓储、运输、到与银企之间的往来以及和客户供销商的接触，运营风险无处不在。中国的物流运输业还处在粗放型的发展阶段，因此运营风险不容忽视。
3、法律风险，主要是合同的条款规定和对质物的所有权问题。因为业务涉及多方主体，质物的所有权在各主体间进行流动，很可能产生所有权纠纷。另一方面，中国的《担保法》和《合同法》中与金融物流相关的条款并不完善，又没有其他指导性文件可以依据，因此业务合同出现法律问题的机率也不低。
5、信用风险：包括货物的合法性，客户的诚信度等，同时信用风险还与上述财务风险、运营风险、安全风险和法律风险等联系密切。
面对这些新问题，防范物流金融潜在的金融风险，应该从多方面入手，涵盖整个供应链的各个环节，如银行、物流公司、担保公司等多方当事人。
1、首先质押商品的种类要有一定的限制。要选择适用广泛、易于处置、容易变现、价格涨跌幅度不大、质量稳定的品种，如黑色金属、有色金属、大豆等，同时还要考察货物来源的合法性，走私货物有罚没风险。
2、派专人对仓单进行管理，严防操作失误和内部人员作案，保证仓单的真实性、惟一性和有效性。实施有效的过程监控。在物流过程中，对企业和市场必须有充分的了解和监控，方可防范物流金融风险。
3、建立物流金融的风险控制体系。加强银行内部的管理，防止内部人员出现道德风险。因此，建立健全银行的风险控制体系就显得十分迫切。
4、加强对客户的信用管理。信用管理是现代企业的核心管理内容之一。信用作为买卖双方交易完成的根本保障，构成了契约关系的最重要基础。在物流企业金融服务过程中，通过对客户的资料收集制度、客户资信要案管理制度、客户资信调查管理制度、客户信用分级制度、合同与结算过程中的信用风险防范制度、信用额度稽核制度、财务管理制度等等，对客户进行全方位的信用管理。
三、我国物流金融市场前景展望
物流作为我国一个新兴的又极有发展潜力的行业，而物流金融作为物流行业新兴的又极有发展前景的经济领域，对我国的国民经济发展起着至关重要的作用。现代物流发展离不开金融服务的支持。物流金融在中国具有极大的发展潜力。我国中小企业的快速发展及企业融资渠道的不健全，导致了企业、物流服务提供商和金融机构对物流金融服务都有强烈的需求。
随着物流对外资物流企业和金融企业的全面开放，同时国内企业界对物流金融认识的日益深入，必定会有更多的服务提供商加入到这一广阔的市场。目前我国的物流金融服务程度还不高，都还是停留在就供应链上的某一个环节提供相关的融资服务。而对于贯穿供应链全程的物流金融服务来说，由于企业涉足少，我国的物流金融服务市场还有很大的提升空间。
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金融论文发表篇二
金融素养、金融教育与金融发展
摘 要 金融发展对金融素养提出了更高的要求。许多国家已经意识到金融素养的重要性，开展了普及金融教育的实践以及理论的研究。本文通过关于金融发展对金融教育的要求的阐释，结合国外开展金融素养教育的经验，对我国普及金融素养教育提出了建议。
关键词 金融素养 金融教育 金融发展
金融能力(financial capability)是一个涵盖广泛的概念，一般表现为消费者所具备的基本金融素养(financial literacy)的状况，它包括一个人理解自身财务状况的能力，以及采取相应行动的能力。金融素养高的消费者可以寻找信息并提前规划，从而更广泛地参与金融市场服务。总之，较高金融素养是消费者避免做出错误金融决策的前提(Calvet，Campbell和Sodini，2009)。
从国际上看，本次全球金融危机爆发以来，发达国家已就危机根源展开了诸多研究，全面反思忽视金融消费者权益保护的问题，各国普遍达成的一致观点认为，提高国民金融素养是在发生金融危机时消费者抵御系统性风险的一个重要手段。正如美国总统金融素养咨询委员会(The US President’s Advisory Council on Financial Literacy，PACFL，2008)指出的，虽然危机的发生有许多原因，但不可否认的是，消费者缺乏金融素养是一个根本原因。美联储主席伯南克在2011年“美国金融扫盲月”的讲话中也指出“最近的危机证实了金融素养和正确的金融决策是至关重要的，这种重要性不仅体现在家庭的经济福祉上，也体现在整体经济系统的健康稳定上” 。
1 金融教育与金融发展
1.1 诚信制度的建设，要求普及金融教育
金融活动的正常开展，需要以良好的社会信用为基础。金融交易实际是一种契约交易，交易双方就此建立的是一种信托关系，诚实守信是金融健康发展的必要前提，而金融素养是公众诚实守信的基础。因此经济社会的诚信制度建设要求普及金融教育。
1.2 金融危机的防范，要求普及金融教育
随着金融市场的快速发展，金融产品的不断创新，普通公众对金融决策承担的责任和风险也越来越大。为了让公众合理承担应有的责任，降低金融活动的风险，公众应该具备更高的金融素养水平。在过去的十几年里，世界各个国家逐渐将国民金融素养作为金融市场稳定的重要支撑。从这个角度来说，金融教育是十分必要的。
后危机时代，国际金融环境的日趋复杂给金融发展带来了前所未有的挑战，同时也对金融教育提出了新的要求。越来越多的国家和组织认识到了金融素养和金融教育的重要性及必要性，提高消费者金融素养、普及金融教育已经成为世界组织和各个国家制定政策目标最重要的关注点。
1.3 现代金融发展，要求普及金融教育
金融发展在一定程度上体现为金融功能的发展。传统的金融机构观将现有的金融机构或组织看成是既定的。而Merton(1995)却指出“现实中的金融机构并不是金融体系的一个重要组成部分，机构的功能才是重要组成部分。同一经济功能在不同的市场中可以由不同的机构或组织来行使”，这就是后来产生广泛影响的“金融功能观”。金融功能观的核心内容可表述为：金融功能比金融机构更稳定，即在地域和时间跨度上变化更小，而且功能观首先要问金融体系需要行使哪些经济功能，然后去寻求一种最好的组织机构，而一种组织机构是否最好，则又进一步取决于时机和现有的技术(Bodie，2000)。
无疑，现代金融的发展也对消费者的金融素养提出了更高要求。但是消费者的金融素养远远不能适应现代金融快速发展的要求，而提高金融素养的最有效途径是进行金融教育，可见，金融教育对现代金融的快速发展起到了重要的保障作用。 2 金融教育的内容与层次
2.1 金融教育的内容
在金融创新层出不穷、金融产品日益复杂、金融服务持续多样化的背景下，债券、股票、外汇、基金、个人理财等金融投资概念大量而快速地渗透到公众生活中，公众已成为金融服务业重要的参与者和金融产品主要的消费者，相关金融投资知识已成为公众的必需储备。此外，复杂的金融环境又要求公众有足够的风险意识，并且具备能够维护自身权益的金融素养。与此同时，公众也要能够正确履行自己的义务。因此，金融教育的内容应包括三方面，一是金融基础知识教育，二是金融风险意识教育，三是金融消费者权益保护知识教育。
(1)金融基础知识主要包括：金融产品知识以及理财知识。经济合作和发展组织认为，全面的金融教育除了投资者教育外，更广泛、更具重要意义的是金融知识的国民普及教育。因此，这些金融基础知识除了金融市场上的投资性知识，如股票、债券、外汇、基金等的概念、功能及购买时应注意的问题等知识，还在更大范畴上涵盖了与人们日常生活密切相关的理财知识，如消费管理、家庭预算、储蓄、养老金规划等诸多方面的基本常识。(2)金融风险意识主要是指投资者对各种金融工具有正确的了解，能够清楚地认识金融服务产品的收益与风险的关系，从而能够做出正确的决策，合理的投资。(3)金融消费者权益保护方面知识主要包括：金融消费者的权利、金融机构在保护金融消费者权益方面的义务、遇到权益争议时的处理办法以及相关法律法规等。
2.2 金融教育的层次
(1)政府部门发挥主导力量。教育部负责从青少年教育的源头做起，把金融知识教育纳入到整体教育体系中，重视高等教育中金融教育的普及，同时推动综合类、财经类高校履行社会责任。(2)金融行业组织发挥牵引作用。银行、证券、保险等行业协会组织应负责明确会员单位在金融消费者教育方面的义务，并有效开展具体的消费教育工作。(3)金融机构发挥基石作用。金融机构应结合自身业务特点，自主策划、开发、组织、深入落实消费者教育活动。(4)公益民间组织积极参与。教育基金会应积极参与，并有效地弥补公共金融教育需求与政府提供的不足。(5)广泛的国际合作。加强金融消费者教育，即可汲取发达国家的先进经验，结合国外金融经济状况，为出境旅游的中国居民做好国外金融消费的知识储备。
3 中国现行金融教育的缺陷
3.1 金融教育理念模糊，金融教育意义价值扭曲
(1)教育价值观的错位。以金融机构的金融教育为例，随着我国金融业竞争的白热化，部分金融机构存在“重营销、重客户、轻教育”的思想，担心其进行金融教育不仅会增加成本，而且可能会使客户因为害怕风险而流失，影响金融机构的经济效益。这就导致金融机构在开展金融教育时，不主动、不深入、不细致，做法单一、流于表面的现象。(2)教育偏离了自身的轨迹。由于教育并不能产生即期效益，以及成效的不可度量性，一些金融教育项目的本质及目的偏离了维护消费者权益、传播现代金融专业知识、提高消费者风险意识和自我保护能力的价值轨迹，反而成为各类金融机构的营销手段。
3.2 金融教育制度体系不健全，金融教育层次不完整
(1)从社会层面上看，政府的监管机构中只有中国人民银行、证监会投资者保护局以及银监会公众教育服务网已经开展金融教育工作，而保监会到目前为止在金融教育方面的工作仍处于空白状态。至于非政府组织和企业则更加缺少相关金融教育工作，金融机构也只是对目标客户进行相关的金融教育。(2)从学校层面上看，高等教育中的金融知识普及本应是金融教育普及工作的重中之重，但是目前我国高校几乎没有关于金融教育的通识课程，初等教育中虽然有与社会相关的通识课程，但几乎不涉及金融领域。(3)从家庭层面上看，由于我国传统观念影响，家长与子女之间、朋友之间很少涉及金钱理财方面的沟通交流，更谈不上金融教育。
3.3 金融教育内容不全面，金融教育效果较差
即便上述的一些职能部门和金融机构已经开展了金融教育，但教育渠道过于单一，教育内容不全面甚至空洞，教育媒介较少，辐射面较小。
在宣传形式上，主要是采用“宣传月”、“宣传周”等集中宣传活动时间进行临时性的金融宣传，目前尚不存在连续持久性的金融宣传活动。且在这些宣传活动中，金融教育者往往抱着“良好的社会影响”的目的，注重宣传的社会影响，而对宣传的内容、宣传的结果，能否实现宣传的目标并没有过多重视。
4 国外金融教育经验
4.1 发达国家金融教育经验
4.1.1 美国金融教育经验
(1)政府官方网站向不同群体提供针对性金融教育。2003 年美国政府在其官方网站上，针对年轻人、父母、研究人员、退休人员、雇主、教师等特定群体进行信息收集分类，以更好地向他们提供优质金融服务。(2)在全国范围的学校内，不仅针对教师进行金融教育，而且还针对从幼儿园到高年级的中学生以及大学生进行有针对性的金融教育。同时，从社区层面上进行贴近公众实际需要的金融教育。(3) 设立“金融扫盲月”，针对不同群体宣传与其密切相关的金融知识和业务。
4.1.2 英国金融教育经验
英国金融消费者教育分为两个阶段：一是1998年11月至2003年，这一阶段主要开展针对金融消费者的金融专业知识教育。二是2003年以来，在第一阶段的基础上，进行提升全体英国国民金融素养的教育。同时，通过组织开展中小学金融知识普及教育，帮助16～25岁的年轻人树立理财观，并于2008年将个人理财知识教育纳入全英《国民教育教学大纲》中，要求全英中小学校必须加强对学生进行金融知识教育。
4.1.3 澳大利亚金融教育经验
作为英联邦国家，澳大利亚金融教育受到了英国相关经验的影响。2004年，澳大利亚政府成立了国家金融消费者教育工作组，向金融消费者提供关于理财管理、合理避税等方面知识和金融扫盲课程与信息。同时，以全国金融消费者为对象组织开展各类教育活动。 4.1.4 日本金融教育经验
日本的金融消费者教育工作主要由作为央行的日本银行和金融服务信息中央委员会共同承担，向全体民众提供金融和经济信息，组织开展国民金融素养教育，以及形式多样的公众教育。
总的来说，发达国家全民金融教育的经验体现了主体多元性，以及对儿童、青年、妇女和老人群体的教育的高度重视。
4.2 发展中国家金融教育经验
发展中国家也在着手开始并加大对金融教育的投入力度。印度政府针对一些金融知识进行调查摸底，了解国民金融常识状况，明确了教育目标对象是普通人，并更加重视孩子和弱势群体的教育;印度尼西亚主要向银行客户宣传金融知识;马来西亚向金融消费投诉者提供面对面的金融教育;巴西启动了一项针对大学老师的金融知识培训计划。
5 对我国金融教育的启示
(1)建立健全覆盖城乡的金融教育体系，形成联动的长效性机制。制订发展规划，明确机构责任。建议制定适合我国国情的金融教育发展规划纲要，建立与现实情况相适应的全覆盖的国民金融教育体系，确定我国金融普及教育的目标，完善措施和政策保障。(2)实现金融教育的全面性及针对性，重视弱势群体。将金融知识宣传普及工作纳入国民教育规划，实现涵盖素质教育、专业教育和职业教育在内的完善的金融普及教育。加强对妇女、儿童、退休人员、低收入者等弱势群体的金融宣传;加大农村地区金融宣传培训力度。借鉴发达国家的经验，从中小学教育开始普及金融教育，从小培养公民对储蓄、投资、纳税、收入、支出等经济金融知识的认知和金融意识。同时还应高度重视高等教育中的金融通识教育。(3)增加金融知识传播途径，改进金融教育方式。要取得较好的金融教育成效，必须采取较为科学的宣传教育方法和手段，增加公众获取金融知识的途径。因此，必须改进金融教育的方式。为此，可以向公众免费发放通俗易懂的金融知识宣传册和读本;成立专业的金融教育机构，设计金融教育内容，并具体地以恰当的方式实施金融教育，开展公益性的金融知识讲座;通过网络、广播和电视的生动的形式，向公众介绍金融知识。可以说，增加金融知识传播途径以及改进金融教育的方式，是目前我国普及金融教育的必然选择。
基金项目：江苏省教育科学“十二五”规划2013年度课题(D/2013/01/036);东南大学校级985三期拔尖创新人才系列研讨课程建设项目(2012年度)、第三批通识选修课程重点建设项目(2013年度)、教改项目“经管类卓越人才培养计划研究(2013-081)、基于金融素养教育的《金融与社会》(seminar)课程建设与教学实践研究”、国家级大学生创新性实验计划项目(1310286050);感谢东南大学中国金融素养教育与研究中心资助
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