浅谈商业银行风险监控

　金融是现代经济的卡袭心．商业银行作为经营货币和信用的特殊企业．它的主要特征为高负债、高风险、社会效益强冈此，寻找完善商业银行金融险防范机制的方法，对于防范金融风险和进一步加快我国金融业健康发展都具有重要意义。
　　(一)加强内控．完善监督管理机制一一是树立稳健的经营战略方针。各商业银行曼制定经营管理责任制，明确系统管理中的各项责任制度．同时实行集约化经营，进一步优化资产负债结构，逐步增强自身实力。在制定经营目标的同时要紧紧围绕银行的“性”原则(即安全性、流动性、效益性)来制定内部管理考核的指标，并按照市场经济规律进行操作．向管理要资产，向管理要效益．在稳定中求发展一二是坚持授权原则，加强稽核畸督格推行授权、转授权制度，明确授权范闱和责任．对高风险地区、信贷管婵薄弱或违纪单位．相应收回授权和转授权项目．并降低其权限。另外要保持内部稽核监管的独立性和权威性，做到稽查、建议、处罚三权统一，增强内部稽核的威慑力。三是切实完善组织结构，健全决策约束机制一对管理进行组织人事控制是商业银行内部控制的重要组成部分。防止粗放经营、违规经营，强化权力约束，同时注重和加强规范、制约权力的制度建没，强化人事控制，把好选人用人关。
　　(二)以市场为导向，改革金融管理体制通过对机构、人员、业务的重新组合和再构造，增强银行、信用社整体抗险能力。一是按照效益性、集约性、整体性的原则，对金融机构进行调整重组。从总体上看，工行、中行、建行应尽快退出经济不发达的中小城镇，把市场留给农行经营：农行应尽快退出农村市场，把市场留给农村信用社经营：农村信用社应加大对网点的涮整撤并力度，积极发展小额贷款，以保证信贷资产质量优化、结构合理、风险减少。二是按照竞争激励、精简效能的原则，对金融系统从业人员进行调整重组。金融系统要进一步强化人事制度改革．全面推行竞聘上岗，建立公开、公平、公正的竞争机制、是追求“效益最大化、风险最小化”的经营原则。按照“人无我有、人有我优、人优我新”的金融产品研制、开发原则，对金融业务进行调整重组，逐步退出无市场区域、高风险区域及行业四是运州现代企业制度对国有商业银行实行股份制改造．通过吸收社会法人股、自然股、内部员工股．建立固有商业银行业自己的法人财产，使法人代表在市场经济中能真正做到自主经营、自负盛亏、自担风险、自求平衡、自我约束、自我发展。
　　(三)强化信贷管理，严把新增贷款质量关。要按照《商业银行法》和《贷款通则》的有关规定要求，文施集约化经营。全面落实资产负侦比例管理和风险管理．从贷款的赢项、调杏评估．到审查批准、担保抵押、合同答订、档案归卷、跟踪管理等方面制订一套完整、科学安全的操作程序，建立一套行之有效的贷款风险警示、责任追究制度．试行项目贷款招聘责任人制度，通过风险内控机制的建立来防范、分散和转移风险．减少和杜绝新增贷款成为不良货款。在整个信贷活动中。要把工作重点放存信贷决策和项目评估上。
　　(四)采取有效措施，盘活存量不良贷款。一是保全金融债权，根据信贷资产形态，逐笔地完善贷款抵押、担保手续．落实债权债务关系：二是组织专门班子，加大催收不良贷款的力度；三是运用出租转让、变无息资产为生息资产，扪卖出售、变不动资产为货币资产等方式．使抵押物尽快变现或有效利用；四是划断资产，通过债转股、不良资产剥离、呆坏账核销等手段．加大银行不良资产的盘活力度。
　　(五)加强成本管理和财务管理，提高经营效益。一一是各商业银行、信用社对所有经营机构要进行保本点核算，对达不到保本点的．要及时通过搬迁、降格、撤并、减员增效等方式加以调整；二是严禁高息揽存，努力盘活存量．压缩不生息资产．控制固定资产投资，合理确定各营业网点的库存限额，对转存人民银行的存款建议实行优惠利率政策解决利率倒挂问题，对难以消化的历年政策性亏损挂账建议采取减免税方式逐年消化；三是严格控制各项费用开支，以收定支、定额管理，并定期进行财务收支状况、资产负债比例管理、资金成本分析，堵塞财务管理上的漏洞；四是发展中间业务．提高中间业务收入与投资收益之比：五是会计职能曼逐步由核算职能向监督职能转变．即向成本会计管理会计转变，正确核算和控制成本，运用会计分析为经营决策服务。