什么是稽核经理岗位职责

　　如何制定对应部门的职责要求时，时考验一个公司如何规范公司职员的能力。下面是小编给大家带来的公司各部门岗位职责，欢迎大家阅读参考，我们一起来看看吧!

　　稽核经理岗位职责(一)

　　稽核岗位职责

　　一、执行酒店财务各项规章制度，服从上级领导工作的安排。

　　二、稽核各班次的收银员送审的账单和原始单据，核对营业报表和当日各种消费项目明细表，发现错漏，及时上报上级领导，确保酒店每一笔收入正确无误。严格执行酒店的财务和既定的开支标准，拒绝一切违反原则的结算。

　　1、稽核各种签单、挂账及信用卡，并与应收账款明细账核对;

　　2、稽核各种优惠折扣，手续是否完备，并编制优惠折扣明细统计表;

　　3、完成每日现金结算状况报表，包括客人人数、平均消费、餐次、营收等状况，交成本会计填制成本报表。

　　4、审核收银员完成的各种报表，收银员所做的报表和收银机的清机报表，电脑报表是否一致，以及报表是否跳号。

　　5、审核客房前台当天未结账的余额是否正确。

　　6、检查入住登记表上的签字是否一致。

　　三、稽核库房是否做到物资先进先出的原则，防止损耗变质，票据是否按财经制度上传，发现差错、盈损应及时查明原因，上报处理。

　　四、审核记账的完整和合法依据，审核账目的原始单据是否齐全和贴合规定，审批手续是否完备。

　　五、稽核客房前厅、餐饮等各部门和各类账目、挂账数据、房价、房号等信息的电脑输入是否正确，节省客人的结账时间。

　　六、审核对外结算组每一天的账目和单据数字与凭证的正确和完整与否。

　　1、熟悉了解酒店对外签订的结算协议、合同、纪要的收费标准、结账方式、并负责保管这些协议，合同或纪要。

　　2、负责核算及检查酒店发生的所有应收账款账目，及时登账并反映客户欠款状况，确保应收账款户的正确性。

　　3、按合同、协议等规定的时间及时核对后把结算清单、账单书面通知付款单位付款，并加强检查的收款状况，做好催收工作、防止错结、漏结、迟结。

　　4、对未按合同、协议规定时间把账款汇交酒店的客户，正确及时反映酒店与客户间的债权债务状况，并将欠款状况和催讨状况书面报告经理。

　　七、对酒店各环节的收入进行掌握和控制，保存和归档各部门的账目与单据、营业日报表。

　　稽核经理岗位职责(二)

　　稽核岗位职责

　　(一)原始凭证审核

　　按《会计法》和有关法规、财务制度、收支标准等规定，对本单位发生的一切经济事项逐笔审核，审核人员务必熟悉国家有关的方针、政策、法令、规定、制度及单位的有关规定，掌握费用开支标准，并做好宣传解释工作。原始凭证的审核应从以下几方面进行：

　　1、合法性审核。即审核经济业务是否贴合国家有关规定的要求，有无违反财经纪律和财务制度现象，及原始凭证本身是否合法等。

　　2、合理性审核。审核所发生的经济业务是否是工作所需要的，是否贴合厉行节约、有利于提高社会效益和经济效益的原则。

　　3、真实性审核。

　　4、正确性审核。审核原始凭证是否存在计算方面的错误。

　　5、完整性审核。审核原始凭证的资料、附件是否完整，手续是否完备。

　　原始凭证审核后，应根据不一样的审核结果，进行不一样的处理。

　　(二)复核记账凭证

　　对记账凭证的审核，应从以下几方面进行：

　　1、填制依据是否真实，所附原始凭证手续是否齐全，记账凭证资料与所附原始凭证资料是否一致。

　　2、审核记账凭证资料是否完整。如日期、摘要、编号、会计科目名称、金额、附件张数、有关人员签章等。

　　3、审核会计科目使用是否准确，科目使用前后是否一致。

　　4、审核金额是否正确。

　　稽核经理岗位职责(三)

　　1.负责对部门借款审核，对出纳签发的支票要索审查无误后，负责加盖在银行备案的印章。

　　2.负责审核各项财务收支，严把财务关，做到按计划列支，控制费用开支，杜绝非正常开支。

　　3.负责会计凭证的审核，保证每一笔凭证内容真实、手续完备、数字准确、会计科目正确。审核编号连续、附件票据合规、戳记完备、签章齐全。

　　4.登记应收帐款手工帐并于电脑帐核对。

　　5. 按照正常审批程序，负责各类客户的装修返点计算、促销返点计算、嘉奖返点计算、差价返点计算支付等。

　　6.负责申请分公司资金;执行对外汇款;交纳本地按揭款;核算费用;核算与管理各类租赁合同(含租入租出)、押金、保证金;摊销租金;管理工程合同;核算工程利润;统计、监控资金流量等。

　　7.协助财务经理计算分公司工资，并根据审核过工资表负责及时发放。

　　8.负责提交相关财务报表，保证准确及时，报表包括(但不限于)：每日日报表、月度费用报表、各类返点报表、工程报表、资金流量表、租赁报表、应收款报表等。

　　9. 装订、管理本部门财务档案。

　　10.负责领导交办的有关文件打印、发放、统计工作。

　　11.完成领导交办的其它工作。

　　稽核经理岗位职责(四)

　　1.严格按《会计准则》、《财务通则》的要求，认真执行《会计法》、《关于违反财政法规处罚的暂行规定》以及其他有关规定，对一切经济事项要逐笔审核，对计划外的或不符合规定的收支提出意见，向领导汇报，积极采取措施进行处理。

　　2.按照上级主管部门的规定和企业方针目标的要求，审查各项计划指标的计算是否正确，指标间是否衔接平衡，计划是否切实可行。对审查中发现的问题，要提出修正的意见和建议。

　　3.审核会计凭证是否合法，内容是否真实，手续是否完备，数据是否正确，会计分录是否符合有关制度的规定。

　　4.审查账簿记录是否合法和真实。

　　5.审查各种会计报表是否符合现行制度规定的编报要求，是否反映了企业的真实情况。

　　6.会计稽核人员，要对审核签署过的会计凭证、会计账簿的会计报表承担责任。

　　稽核经理岗位职责(五)

　　(1)审查财务收支。根据财务收支计划和财务会计制度，逐笔审核各项收支，对计划外或不符合规定的收支，应提出意见，并向领导汇报，采取措施，进行处理。

　　(2)复核各种记账凭证。复核凭证是否合法，内容是否真实，手续是否完备，数字是否正确，记账分录是否符合制度规定。

　　(3)对账簿记录进行抽查，看其是否符合要求。并将计算机中的数据与会计凭证进行核对。

　　(4)复核各种会计报表是否符合制度规定的编报要求。复核中发现问题和差错，应通知有关人员查明、更正和处理。稽核人员要对审核签署的凭证、账簿和报表负责。