出纳报销制度
出纳报销的制度是什么，出纳报销流程又有哪些。小编给大家整理了关于出纳报销制度及流程，希望你们喜欢!
出纳报销制度
1. 掌握了解财务制度，在主办会计的指导下，认真完成工作，保证资金的安全性，信息的保密性，接受上级领导的监督、检查，接受上级领导定期或不定期的盘点。
2. 妥善保管现金，空白支票和有关收付凭证。
3. 收到现金，填写收据(收款凭证)，要注明来源、经手人姓名及电话。
4. 支付现金，要填写付款凭证，注明用途、经手人及电话，要有总经理和会计主管签字。
5. 每日每笔依次登记现金日记账和银行存款日记账，每日下班清点现金，做到日清月结、账实相符。
6. 报销费用，要先打费用审批表，由公司领导审批，要填制费用报销单，注明费用用途，并提供相关的费用凭证，经会计主管、出纳签字后方可。
7. 每日编制现金收支表，核对收支业务凭证。
8. 保管好公司的财务章，他人领用要登记领用表。
9. 控制日现金流量，对于大额的现金，应及时送存银行。
10. 及时核对银行对账单，出现问题及时解决。
11. 每月分析现金流量，尽量降低不必要的支出。
出纳报销流程
一、
报销单据必须手续齐备：经办人、证明人(单纯费用的)或验收人(有实物的)、审批人签字
二、
报销人办完手续后持单据向你报销，你必须审查单据是否合规，手续是否齐备(比如发生的事项是否合理，内容填写是否齐全，计算是否正确，有没有开具单位盖章，签字是否齐全等等)，有些规模大一些正规一些的单位在出纳付款前先由会计审核。零星单据比如出差车票市内交通等要求报销人粘贴在记账凭证大小的白纸上，也可以设计一种报销单据粘贴单，正面写报销事由、日期、各当事人签字，背面粘贴单据。
三、
还要注意是直接支付现金还是预支款报销冲账，如果冲账还要看有没有余款需要退回，尽量不要直接将原来的请款单退给他，而是收到余款开收据(请款单和余款收据都登记现金日记账)。如果以后业务熟练了，对于在几天内就能报销冲账的预支款，也可以暂时保管在现金内，报销后退还。
四、
报销单据付款后最好盖上“款已付”戳子，避免重复，并及时登记现金日记账。
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