出差发票报销流程

嘉敏分享 2017-04-19 13:55:59

　　出差发票的报销流程是怎样,报销的具体步骤是什么.小编给大家整理了关于出差发票报销流程，希望你们喜欢!

　　出差发票报销流程

　　一、费用报销单上的金额，项目名称必须与发票账面金额和项目名称一致。(若是用来抵白条收据的，金额就以实际要相抵的金额填写，但是，项目名称必须要按照发票上面的来填写，但需用铅笔注明其真实的用途，必须用铅笔注明!必须用铅笔注明!!必须用铅笔注明!!!重要的事说三遍，否则财务不予受理的，所以大家一定要特别注意哈)

　　二、关于差旅费的粘贴填制：车票——油费——过桥过路费——餐费——住宿费等相关费用，贴作差旅费的时候，它们的目的性必须要一致。比如：由广州到珠海出差，那么相应的车船费票据就应该是：广州——珠海，珠海——广州，他产生的住宿费和餐费就应该在珠海。同样，如果需要出差多个地方，比如广州——佛山——江门等，那你的车船费肯定是来往三地的票据。住宿费和餐费就应该是在佛山和江门，你就不要把广州，珠海或者别的地方的餐费和住宿费的票贴上。

　　三、关于材料费用仪器设备的粘贴填制：

　　1，若是自己先出钱购买的，那么款项报销必须要有以下单据：

　　(1)采购单(或者对方公司开具的项目清单，出库单，收据等);

　　(2)本公司仓库的入库单;

　　(3)发票，然后填制费用报销单，由领导签字审批后方可拿到财务处报销。

　　2，若是需要公司付款的款项，付款需要以下单据：

　　(1)采购单(或者对方公司开具的材料项目清单，出库单，收据等);

　　(2)本公司仓库的入库单;

　　(3)发票;

　　(4)付款申请单，经手人签字确认，经由领导签字审批之后，再将票据拿到财务处申请付款。当然，若是先付款，后拿货的，拿到货之后，必须立马将仓库入库单等单据提供给财务。

　　四、关于业务招待费，应酬费用等的填制，需用铅笔备注用途，填制费用报销单，经领导签字之后，便可拿到财务处报销。

　　五、关于白条收据类的填制，按照实际发生填制，经领导签字审批之后拿到财务出报销。

　　六、票据的粘贴要求

　　1，票面比较大的，大家往前面贴，只需对奇左上角贴好即可。

　　2，票面比较小的，比如车票，过桥过路费油票之类的，拿一张尺寸和费用报销单相近的白纸或者废纸，将票据一层层的贴。

　　单，收据等);(2)本公司仓库的入库单;(3)发票;(4)付款申请单，经手人签字确认，经由领导签字审批之后，再将票据拿到财务处申请付款。当然，若是先付款，后拿货的，拿到货之后，必须立马将仓库入库单等单据提供给财务。

　　四、关于业务招待费，应酬费用等的填制，需用铅笔备注用途，填制费用报销单，经领导签字之后，便可拿到财务处报销。

　　五、关于白条收据类的填制，按照实际发生填制，经领导签字审批之后拿到财务出报销。

　　六、票据的粘贴要求

　　1，票面比较大的，大家往前面贴，只需对奇左上角贴好即可。 2，票面比较小的，比如车票，过桥过路费油票之类的，拿一张尺寸和费用报销单相近的白纸或者废纸，将票据一层层的贴。

　　出差及报销管理规定

　　一. 总则

　　为了有效控制差旅费用的支出，提高各类人员的办事效率，特制订本制度。

　　本管理规定适用于盛拓传媒旗下盛拓时代(北京)信息技术有限公司、北京皓辰网域网络信息技术有限公司、北京泡泡信息技术有限公司、联合商情(北京)广告有限公司、联合商情(北京)广告有限公司广州分公司、联合商情(北京)广告有限公司上海分公司及北京盛拓泡泡广告有限公司的所有正式员工因公司业务需要到北京市以外之地方办理公务者。

　　二. 出差审批

　　1.出差人员均需提前3天填写《出差申请单》，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门总监复核后，再按《审批权限》规定报送相关权限的领导审批后方可执行。其中，1万元以上的境内差旅费以及境外出差差旅费需由主管总经理、主管副总裁、EVP或CEO共同审批后方可出差。

　　2.经理级及以下员工出差，须由部门总监或主管副总裁审批;高级经理级及以上人员出差，须由主管副总裁审批;副总裁级出差，须由CEO审批。

　　3.所有员工境外出差一律由CEO或EVP审批。未审批前不得产生相关机票等费用，否则因此产生的成本由责任人承担。

　　4.若遇情况紧急且具有审批权限的领导不在时，须电话请示并在《出差申请单》中注明，待回程后补办签批手续。

　　三、差旅费报销范围：

　　1.交通费，包含以下内容：

　　1)出差人往返城市间交通费、保险费、购票手续费、因公的行李托运费。

　　2)差旅城市市内交通费。

　　2.住宿费。

　　3.客户或合作伙伴招待费用。

　　4.其他本规则未列明但因公的费用。

　　5.说明：境外出差如果是厂商邀请的，报销目的国机场餐费和目的国境内交通费，如果是公司自费的，报销住宿费、交通费和上网费。

　　出差及报销管理规定

　　一)交通安排及标准

　　1.员工出差时，应根据路程远近和时效要求选择直接、安全的交通工具，并在《出差申请表》中预先说明。

　　(1) 商务车标准(公路) 级别

　　CEO

　　其他各级别管理人员及员工标准自驾车/带司机自驾车/带司机

　　使用本条必须先提前申请，原则上不推荐

　　(2) 火车标准(卧铺) 级别各级别管理人员及员工

　　(3) 火车标准(高铁/动车) 级别各级别管理人员及员工

　　(4) 飞机标准

　　级别

　　各级别管理人员及员工

　　注：

　　1) 如乘超标准座舱或座位，差额部分自行解决，公司将不予报销。

　　2) 在时间不紧急的情况下，员工出差应选择以上交通工具中价位最经济的交通工具出行。

　　3) 出差线路需选择直接和经济的线路，无正常理由绕道，公司不报销绕道的任何费用。

　　4) 飞机票提请前三天统一由公司行政部门负责订票。特殊情况自行订票必须书面说明原因并报部门总监签字批准。如不提前三天定票，票面值高于全价6折以上的部分，公司不给予报销，由个人承担。

　　5) 出差期间的公务交通费用出差期间的公务交通费用实报实销，发票背后需注明起止地点(公共交通车除外)，私事交通费用一律不得报销。

　　二) 住宿标准标准一律经济客舱标准二等座标准硬卧

　　出差及报销管理规定

　　1.员工出差应入住公司在当地的签约酒店(各地签约酒店见附件)，若没有签约酒店，应选择距离办公地最近且符合公司住宿标准的宾馆。凭出差地的住宿发票报销住宿费用，发票超标按标准报，发票未达标按发票实报。

　　2、出差地区分类：

　　2.出差地没有与公司签约酒店的按以下标准执行：

　　3.住宿报销相关说明：

　　1) 两人同性别一起出差，只能按1人住宿费用标准报销;3人一起出差，按2人标准报销;以此类推。不同职位人员可按两人中高职位员工的报销标准额度报销;

　　2) 出差人员由接待单位接待，一律不予报销住宿费;住在亲友家的，每日补贴100元。

　　3) 出差人员入住出差地签约酒店，需提前与当地行政相关人员联系预定，并在入住酒店办理手续时告知酒店办理人员为签约酒店，享受签约价格，在报销时按照签约价格报销，如入住签约酒店未提前与当地行政相关人员联系预定导致实际入住价格高于签约价格的，高出部分由个人承担，公司只按照签约价格予以报销。

　　4) 出差人员住宿费标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员、和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在总经理、允许的前提下，可按实报销;

　　5) 各级别人员在各自的标准内实报实销，实际发生金额或发票金额低于标准金额

　　按发票金额报销;

　　6) 同行员工应尽量入住同一酒店，所有员工不论级别均应入住标准房间，两人以

　　上出差且同性别的员工必须合住同一房间，公司总经理以上人员出差，可单独住宿。

　　三)就餐费用：

　　员工境内出差就餐费用如果属于第四条招待费用按照公司招待费的流程执行。如果属于个人就餐费用，不予报销。境外出差餐费每人每天报销标准如下：

　　四)招待费用：按公司招待费的流程执行。四.费用报销

　　1.酒店费用报销须同时提供明细消费清单，且只能报销住宿费用。在酒店发生的洗衣费、房间酒吧费、个人早、午、晚餐费、健身费等涉及个人费用内容，均不属报销范围。 2.凡与原《出差申请单》规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经总经理、财务总监签署意见后方可报销。

　　3.出差借款时，本着“前帐不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由CEO特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

　　4.下列费用准许凭发票报销：

　　● 因公务之长途电话费、上网费、传真费(需提供明细单据)。

　　● 因公务在当地租车费用。

　　5.所有交际应酬费用的报销按公司相关规定执行。

　　6.由对方邀请并提供交通和食宿条件的公司不再报销该费用。 7.本制度中没有明确可以报销的费用项目不予报销。

　　8.所有外币支付报销以人民币结算，结算之汇率是以财务部所指定汇率，若有实际外币

　　对换证明或银行信用卡对账单除外。五.出差流程

　　1.出差审批

　　(1)员工出差前先填写《出差申请单》，按本规定签批。 2.申请借款

　　(1)如需借款，员工可以根据已获批准的《出差申请单》申请借款。申请借款需填写《借款单》，并按要求签批。 3.交通、酒店预订

　　(1)员工出差预订机票、火车票和酒店，机票原则上只能在公司签约售票机构预订，并争取最低折扣。