企业资金管理存在的问题及应对措施
企业要加强对资金的合理协调和有序调度，避免过多地积压和占用资金，加快资金周转速度。下面学习啦小编要和你探讨的是企业资金管理存在的问题及应对措施。
企业资金管理存在的问题
1.企业的资金使用率普遍不高。在基层企业，资金的管理往往较为混乱，大量资金存在流失问题。企业资金通常由高管实施集中化管理，但不少基层企业的资金呈现分散化趋势，加剧了资金使用的矛盾。一些集团公司下设不少子公司，集团与每一家子公司均开有各自的户头，造成资金分散化现象愈演愈烈，最终难以集中化管理。一些基层企业未能开展市场评估与调研，就把大量资金用作盲目投资，且严重脱离了该企业的发展现状与运营目标，导致资金损失严重，甚至出现资金紧缺等情况，危及企业的正常运作。另外，少数基层企业的资金使用不够科学，特别是在生产环节所投入的大量资金在短期内难以顺利收回，进而减缓了资金周转速度，降低了企业获取效益的能力。
2.基层企业资金运作存在不规范的问题。基层企业在资金管理方面缺乏一体性，导致资金分布较为散乱，资金运作不协调，难以对资金进行统一调配、集中管理。此外，基层企业深受计划经济体制下的“注重产值忽视效益、注重外延忽视内涵”的陈旧理念影响，导致资金沉淀与日俱增，存量资金的盘活未能收到理想效果，极大地增加了企业内部的资金账面金额，但现实中可运作的资金却相对较少。一方面，闲置资金额度较大，却沉淀在企业运营过程中的每个阶段，无法发挥资金的增值作用;另一方面，资金紧缺，显著削弱了基层企业持续发展的动力。
3.未能采用前沿的资金管理手段。信息科技的日新月异给企业资金管理手段的改进提供了有利契机，陈旧的资金管理手段已显露出过度单一的问题，影响资金利用率的提高，也不利于企业投资效益的提升，这在一些集团的下属企业表现得尤为突出。例如，企业的投资资金与收益资金未能按时到位，导致资金的内部运作出现裂痕，难以依靠自身的资金进行适当的调节，为促进资金周转，只能采用贷款的手段，但这自然而然地增加了企业的成本负担。一家企业要做大做强且收益稳增，各方面的创新和改革均少不了资金管理。
4.企业的债务债权在管理中存在不明确的问题。如今，一些集团下属子公司在债务债权方面存在着不明确现象，主要是企业的财务管理不够专业、不够规范所导致。为数不少的企业缺乏按时清理长期累积的债务、债权的思想意识，随着时间的推移，潜在的争端势必会越积越多，使企业蒙受较大的损失。如今，诸多新型的金融工具被投放到金融市场中，各类虚拟的债务债权工具相继问世，这在一定层面上加大了企业准确评估自身资金的难度，使资金风险的防范陷入失控状态。一旦这些债务债权问题处理失当，企业的资金链条则会轻易断裂，以致于企业濒临破产。5.缺乏完善的资金内部控制机制。不少企业的资金内部控制机制不健全、不完善，集中表现在部分企业的财管部门未能对职责范围加以适当的界定。另外，财管部门的监督效能未能有效发挥。例如，出纳与会计职责的分工不明晰，缺乏银行存款和库存现金管理办法;企业内部缺乏资金审批机制，有时甚至会出现“人情款”审批过度的不良现象。总体而言，资金内部控制机制不完善，给资金的科学使用与合理控制带来了不小的麻烦。
企业资金管理问题的应对措施
1.强化事中控制，逐步提高资金的使用效率。为有效防范企业集团的资金被盲目、无序地利用，首要对资金的使用环节实施必要的事中控制。要解决资金科学配置的问题，就要下大气力扭转资源不匹配的不良格局，结合企业集团资金运作的薄弱环节，做好资金预算，并对资金投资方向与资金的流动性实施必要的监督，深度洞察市场行情的变化趋势，积极挖掘企业集团的优势，采用当代前沿的技术手段，借助多种投融资方法，逐步实现集团资金结构的系统性优化，以提高资金使用效率。其次，要着力消灭库存积压，加快资金周转的速度。资金具有一定的时间价值，库存积压严重、资金周转速度较慢、设备利用率较低均对企业集团造成较大损失。因此，企业集团需在物资储备、设备采购和使用等环节密切考虑资金的时间价值，减少资金的沉淀，提升资金使用效率。再次，企业集团要选择恰当的资金控制策略，密切联系自身的运营目标和经营现状，审慎编制高效的资金使用方案，减少资金的闲置与浪费。例如，大力推行市场经济管控模式，对于各类运营项目的投资要按照“有偿使用”的价值理念加强约束，牢固遵循“谁经营则承担相应风险”的原则，切实体现“自负盈亏”。唯有如此，集团各分公司企业方能严格遵循市场经济规律进行管理，不断地加强自我约束，合理制定投资决策，避免决策的盲目性倾向。
2.做好企业资金管理的风险预测工作。对于企业资金管理进行风险预测，旨在提前预知潜在的资金问题，并采取相应的措施方法加以防范，以防范资金管理风险。对于资金管理人员来说，要提高市场反应的敏捷度，第一时间搜集市场数据，做好信息的宏观管理与周密整理。企业要构建与市场相适应的监测体系，力求做到企业经营与资金的风险管控同时进行，做好各类资金的风险分析工作，及时锁定企业风险，查明问题来源，避免风险恶化。
3.实现资金的集中化管理。要构建职能明确、功能完备的企业集团财务中心，真正实现集团资金的集中化管理，并对内部资金实施稳健调控，做好资金流向的动态监控，保障资金使用的安全可靠。财务中心要发挥统揽全局、综合平衡的作用，加强对资金的合理协调和有序调度，避免过多地积压和占用资金，加快资金周转速度。
4.要细化债务债权的关系。一方面要使债务债权的关系得以明晰，这也是防控风险的基础性策略，对于蕴藏较大风险、虚拟化的债务与债权关系要及时清理;另一方面要对企业未来的经营走向进行正确把握，以有效防范资金链条的断裂所致的经济损失。另外，企业要以自身运营需求为导向，恰当运用市场金融工具，选取成本低廉的资金运作方案，调整资金结构，推动资金的规范化运作。
5.加强信息反馈，做好资金的事后控制。构建信息反馈系统，按时反映成本目标在控制过程中的偏差，进而准确调整这些偏差的成本，对于经营管理目标的实现是大有裨益的。企业要利用好资金管理部门所反馈的信息，保障资金管理的科学性和有效性。同时，也要依照每个部门的资金管理实际来评估其业绩，并与其绩效相挂钩，切实做到资金管理的权责与利益相统一，使资金管理部门与管理人员的积极性得以有效调动。
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